El flujo de caja es uno de los informes financieros más importantes de una empresa. En este se detallan los ingresos y egresos de la misma lo que permite calcular la liquidez.

Los ingresos incluyen: ventas, cobro de deudas, cobro de arriendos, cobros de préstamos e intereses, licencias, derechos, etc..

Los egresos se refieren a: pagos de facturas, pagos a proveedores, costos operativos, impuestos, salarios de los trabajadores y demás.

Una de las variables más importantes del flujo de caja es el saldo o flujo neto, el cual es la diferencia de los ingresos y los egresos. Este permite conocer la liquidez de la empresa

Importancia del flujo de caja

Tener información detallada acerca de los ingresos y egresos de la empresa permite llevar a cabo una adecuada planeación financiera. Este informe, permite tomar decisiones estratégicas como lo son:

  • Cantidad de inventario y/o insumos que se pueden comprar.
  • Qué pagos se pueden realizar.
  • Qué modelo de recaudo se usará (de contado, crédito, débito, efectivo).
  • Si es necesario buscar financiación y la capacidad de endeudamiento de la empresa.
  • Calcular la liquidez con respecto a la fecha de pago de deudas y obligaciones.
  • La realización de inversiones relacionadas con el negocio.

Descubre más acerca del flujo de caja, cómo elaborarlo y cómo tomar decisiones a partir de este.